Individual Retirement Arrangements (IRAs) การเตรียมพร้อมการออมสำหรับบุคคลทั่วไป

  เคยเขียนเกี่ยวกับระบบรีไทม์เม้นของอเมริกา ซึ่งมีหลายแบบ ไปเมื่อ สองสามเดือนก่อน ๆ และก็ได้พูดถึง การออมสำหรับบุคคลธรรมดาทั่วไปในกลุ่ม IRAs ไว้ด้วย แต่ไม่ได้อธิบายแบบละเอียดคะ บอกแค่ความแตกต่างระหว่าง การออมหลังภาษี และการออมก่อนภาษี และพูดถึงเครดิตทางภาษีอากรที่จะได้รับ กรณีมีรายได้ระดับกลางๆ ที่รัฐบาลได้กำหนดไว้.   เรา ๆ ท่าน ๆ ส่วนใหญ่ กลุ่มคนไทยจะทำงานร้านอาหาร หรือเป็นเจ้าของร้านอาหาร หรือทำงานของตัวเอง อาจจะร้านนวด ขายของออนไลน์  กลุ่มเหล่านี้ ไม่มีนายจ้าง เสนอให้ร่วมโครงการอออมต่าง ๆเช่น รีไทมเม้นของ 401(k)  หรือ เพนชั่นของหน่วยงานต่าง ๆ.   รัฐบาลได้มีโครงการออม ที่นอกจากให้สิทธิ์ประโยชน์ด้านภาษีทั้งระยะยาวและระยะสั้นแล้ว รัฐบาลก็ไม่ต้องรับภาระหนักเรื่องสวัสดิการ ถ้ากลุ่มที่เก็บออมแต่เนิ่น ๆ มีเงินเก็บสะสม. เป็นแนวทางที่ฉลาดมากของรัฐบาลอเมริกา ที่มีโครงการ IRAs ขึ้นมาคะ (ความเห็นส่วนตัว).   เราจะฝากเงินเท่าไร ให้พอ ใช้ช่วงเราเกษียณ เงินที่ต้องมีเพิ่มนอกจาก social security benefit “ ลองใช้การคำนวณนี้ดูคะ Use the American Savings Education Council (ASEC) calculator เพื่อเป็นการคาดการณ์ว่าเราต้องฝากออมเท่าไร.   เรามาดูกันว่า จะเริ่มต้นยังไงถ้าต้องการเริ่มเก็บออมด้วยตัวเอง และเข้าระบบ Individual Retirement Arrangements (IRAs).  

รู้ข้อแตกต่างระหว่าง Traditional and Roth IRAs.

  Traditional IRA คือการออมก่อนภาษีคะ. เช่นปีหนึ่งเรามีรายได้ของคู่สมรสอยู่ที่ $60,000 สามีรับราชการเงินเดือน $40,000 ภรรยาทำงานร้านอาหาร ขายของบ้าง ได้ที่ปีละ $60,000 .  ทั้งคู่สามารถออมได้ถึงคนละ $5,500/year/person total of $11,000.  ผลคือว่า รายได้ที่ต้องทำคำนวณภาษีก็อยู่ที่ $49,000 ($60,000 - $11,000).   ข้อดีคือ กลุ่มรายได้สูงจะเลื่อนการเสียภาษีออกไป   ข้อเสียคือ จะเสียภาษีเงินต้นที่ถอนออกมาคะ ส่วนดอกเบี้ย เงินเพิ่มต่าง ๆ จะไม่ต้องเสียคะ   Roth IRA คือการออมหลังหักภาษีคะ  จากตัวอย่างเดิมนะคะ คู่สมรสที่มีรายได้ $60,000 เท่ากัน จะมีการคำนวณเสียภาษีจากยอด $60,000 หลังหักภาษีแล้ว เอาไปฝากนะคะ.   ข้อดี คือ เวลาถอนเงินต้นมาใช้ ไม่มีภาษีคะ เพราะจ่ายไปแล้ว   ข้อเสียคือ ถ้าในอนาคตเรารายได้ไม่เยอะ จะเสียเปรียบ เพราะเราอยุ่ในฐานภาษีต่ำอยู่แล้วในอนาคต  กลุ่มที่ยอมเสียภาษีตอนนี้คือ เขาคาดว่าในอนาคตรายได้จะสูงขึ้นคะ อัตราเงินเฟ้อ และอัตราภาษีจะสูงขึ้นด้วย เช่นจากที่เคยเสีย 25% อาจจะเสียที่ 30% คะ. ไม่อธิบายต่อนะคะ (เอาไว้คิดค่าที่ปรึกษา อิอิ).   ใครสนใจให้คู่สมรสศึกษาได้ตามชาร์ทคะ ระหว่าง Traditional Vs Roth comparison chart

 

Set up your IRA เปิดบัญชีเงินออม

 

• What kind of IRA best suits my needs เลือกว่าเราจะออมแบบไหน ? Traditional IRA or Roth IRA?

 

• เราสามารถ เปิดบัญชีเงินออมนี้ได้หลายแหล่งดังนี้คะ You can set up an IRA with a:
  • bank or other financial institution ธนาคารทั่วไป
  • life insurance company บริษัทประกันชีวิต
  • mutual fund กองทุนต่าง ๆ
  • stockbroker นายหน้าค้าหุ้น

   

Contribution Limits ในปีหนึงฝากได้ไม่เกินปีละเท่าไร

  ฝากได้ปีหนึ่งคนละ $5,500 ถ้าอายุมากกว่า 55 ฝากเพิ่มได้อีก $1,000 ค่ะ กรณีรายได้มากกว่า ปีละ $119,000 ฝากไม่ได้แล้วคะ (กรณีสมรส)  เพราะถือว่ารายได้เยอะละ อันนี้รัฐบาลเขาตีความออกมานะคะ  กรณี โสด ถ้ารายได้ปีหนึ่งมากกว่า $72,000 ก็ฝากไม่ได้แล้วนะคะ ถือว่ารวยแล้วคะ.   อ่านเพิ่มเติมได้จากลิงค์ข้างล่างคะ. 2017 IRA Deduction Limits - Effect of Modified AGI on Deduction if You Are Covered by a Retirement Plan at Work  

Rollovers การโอนเงินจากรีไทม์เม้นอื่นๆ เข้ามาฝากที่ IRAs (See our Rollover Chart)

  กรณีคนเคยทำงานกับบริษัท หรือ ที่ทำงาน เสนอให้ฝากเข้า 401(k) เมื่อมีการเปลี่ยนงาน ถ้าเรามีเงินออมมากกว่า $5,000 โดยส่วนใหญ๋ นายจ้างเดิมจะเสนอให้ฝากเงินไว้กับเขา หรือ ว่าเรานำออกมาฝากเองได้คะ ส่วนใหญ่คนเปลี่ยนงานก็จะ โอนกองทุนมาที่ IRA กันเอง เพื่อการบริหารที่คล่องแคล่ว หรือสามารถโอนไปยังที่ทำงานใหม่ได้ปกติคะ.   อ่านกฏเพิ่มเติมได้ตามลิงค์ค่ะ

• IRA One-Rollover-Per-Year Rule
• FAQs: Waivers of the 60-Day Rollover Requirement
• YouTube video - IRA/Retirement Plan 60-Day Rollover Waivers (.57 secs.)
• YouTube video - Retirement Plan and IRA Rollovers (1.20 mins.)

 

Distributions การถอนเงิน

  เราสามารถถอนเงินจาก IRA มาใช้ได้คะ แบบที่ไม่ต้องมีค่าปรับ กรณีจำเป็นเช่นการซื้อบ้านหลังแรกที่ $10,000 เจ็บป่วย. ถ้าถอนหลังจากอายุถ 59 ½ ก็จะไม่มีค่าปรับปกติคะ.  แต่อาจจะเสียภาษี กรณีคนที่ฝากเงินก่อนหักภาษี เพราะไม่เคยถูกหักไว้.   อ่านข้อมูลเพิ่มเติมได้ตามลิงค์คะ.

• Required Minimum Distributions - RMD Worksheet
• Roth IRA Distributions
• Tax on Early Distributions (and exceptions)

   

Beneficiaries ผู้รับผลประโยชน์

  เราสามารถเลือกว่าใครจะเป็นผู้รับเงินผลประโยชน์จากเราได้คะ อาจจะไม่ใช่ภรรยาหรือ ลูกๆๆ ใครก็ได้คะ ที่เราระบุชื่อไว้เป็นผู้รับ ให้พึงระวังกรณี ที่ คู่สมรสเราแต่งงานมาก่อนหลาย ๆ ครั้ง แล้ว ผู้รับสิทธิ์ยงเป็นภรรยาคนเก่าก่อนนั้น มีมาแล้วนะคะ  กรุณา เตือนคู่สมรสให้เปลี่ยนคะ.  

Saver's Credit เครดิตการจากการฝากเข้ากองทุนออม IRAs

  เคยเขียนหัวข้อนี้ไว้แยกต่างหากคะ ว่าการออมสำหรับกลุ่มที่รายได้ไม่เกินปีละ $60,000 คร่าว  ๆนั้น จะได้เครดิตภาษีด้วยคะ คู่สมรสได้คนละ $1000 เลยนคะ   เงินรีไทม์เม้น หรือ เกษียณมีเยอะแยะคะ เลือกให้เหมาะสมกับเรา. ที่สำคัญเลือกกองทุนที่ให้เราลือกเล่นหุ้นได้ด้วยก็ดีนะคะ การบริหารดี ทำให้เราเงินงอกเงย เพิ่ม ผลผลิต เป็นที่พึงพอใจคะ.     เรียบเรียงโดย        : แหวนเพ็ชร วังคีรี โรลล์ (ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต) ที่มา                        : Individual Retirement Arrangements (IRAs), และประสบการณ์จากการเรียนและหาความรู้ วันที่                        : วันจันทร์ที่ 25 กันยายน 2560, Monday, September 25^th  2016